זהירות! מלכודת מס

6 בבוקר, דפיקה בדלת. דרך עינית הדלת המוגפת ניתן לראות כי מעברה השני איש במדים ואליו נלווים עוד מספר אנשים צעירים שתוך דקות מתברר כי הם חוקרים מרשות המסים.  אולי התיאור נשמע כמו התחלה של סרט אקשן, אך בחמש השנים האחרונות, מאז החלה רשות המסים בנוהל גילוי מרצון (סביבות שנת 2014), האכיפה שננקטת כלפי תושבי ישראל גברה. ישראלים שביצעו השקעת נדל"ן בקפריסין או רכשו דירה בבודפשט וששכחו לדווח על חשבונות בנק בחו"ל ודירות, מצאו עצמם מול סיכון שלא ציפו לו. השקעות בנדל"ן בחו"ל, אשר נעשו במשך שנים ארוכות מתחת לאפה של רשות המסים הפכו למלכודת מס כלפי רבים. FATCA ו-CRS הפכו לז'רגון מוכר לישראלים שביצעו השקעות נדל"ן בחו"ל.

כאמור, התופעה של תושבי ישראל שמחזיקים בחשבונות בנק ודירות בחו"ל נפוצה יותר בעשור האחרון.  התשואה מהשקעה בדירות בישראל צנחה אל מתחת ל-2.5% באזורי הביקוש.  במקביל, האמון של המשקיע הישראלי במדיניות הממשלה (אם בכלל קיימת מדיניות) צונחת פלאים. שני הדברים הובילו משקיעים ישראלים לחפש אלטרנטיבות וכך החלו צצות הזדמנויות להשקעות נדל"ן באנגליה, קבוצות המחליפות מידע על השקעות נדל"ן בארצות הברית וכדומה. המשותף הינו שהאפשרות למשקיעים ישראלים להשקיע בנדל"ן בחו"ל החלה קורמת עור וגידים. התשואות על השקעות בנדל"ן בחו"ל (ברוב המקומות) סבירות מאשר בישראל (5% עד 7% זה לא בשמיים בשכונות המצויות בטווח של 2 ק"מ ממרכזי ערי הבירה הגדולות באירופה). התשואות אף מאמירות כאשר המשקיע נוטל מינוף פיננסי באמצעות נטילת משכנתא (מגיע גם לכיוון 20-25% על ההון) ויש גם מקרים של שימוש בתחליפי הון עצמי (מימון באמצעות קרנות השתלמות, למשל). על אפשרויות למימון השקעת נדל"ן בחו"ל – כאן.